ABD Şirketleri İçin BOI Raporlaması

BOI raporunu doldururken risk almayın, Serif Danışmanlık'tan profesyonel destek alın!

BOI (Beneficial Ownership Information) raporu hakkında detaylı bilgi aşağıda yer almaktadır:

BOI Raporu Nedir?

BOI (Beneficial Ownership Information) raporu, bir işletmenin gerçek sahiplerinin kim olduğunu belirlemek için yapılan bir bildirimdir. Bu rapor, kara para aklama ve diğer mali suçları önlemek amacıyla oluşturulmuştur. 2023 yılında duyurulan bu yasa, 1 Ocak 2024 itibariyle tamamen yürürlüğe girmiştir

Kimler BOI Raporu Beyan Etmek Zorundadır?

ABD’de kurulan çoğu şirket (anonim şirketler, limited şirketler vb.) BOI raporu beyan etmek zorundadır. Ancak, bazı büyük organizasyonlar ve belirli statüye sahip şirketler bu rapordan muaftır. Örneğin, ABD’de tam zamanlı olarak 20’den fazla çalışanı istihdam eden şirketler veya geçen yıl federal gelir vergisi beyannamelerini 5.000.000 $’ın üzerinde brüt gelir veya satışla sunan şirketler bu rapordan muaftır.

BOI Raporunda Bulunması Gereken Bilgiler

BOI raporunda yer alması gereken bilgiler şunlardır:

Şirketin adı
Şirketin EIN (Employer Identification Number) numarası
Şirketin kurulu olduğu ABD eyaleti
Şirketin ABD adresi
Şirket sahibinin adı, soyadı
Şirket sahibinin ikamet adresi
Şirket sahibinin doğum tarihi
Şirket sahibine ait kimlik belgesi
Şirket sahibine ait bir e-posta adresi

BOI Raporu Nasıl Beyan Edilir?

BOI raporu, FinCEN’in (Financial Crimes Enforcement Network) web sitesi üzerinden elektronik olarak beyan edilir. Yeni kurulan şirketler için genellikle kuruluştan sonra 90 gün içinde, mevcut şirketler için ise 1 Ocak 2025’e kadar beyan edilmesi gerekmektedir

BOI Raporlama Beyanına Uymamanın Cezası

BOI raporunu beyan etmeyen veya yanlış beyan eden şirketler, ciddi cezalarla karşı karşıya kalabilirler. Bu cezalar, para cezaları ve hukuki yaptırımlar içerebilir.